Финансовая модель бизнеса

Финансовая модель бизнеса. Теперь планирование – это просто!

Понятие «финансовая модель бизнеса» хорошо знакомо всем предпринимателям. Но не все понимают значение модели и пользу. Можно пустить все «на самотек» и пусть денежные потоки фирмы формируются самостоятельно. Но нет гарантии, что в конце периода Вас устроит результат. Есть еще одна причина, по которой бизнесмены отказываются от формирования финансовой модели — это сложность составления. 

Исходные данные изменяются в течение года, и приходится корректировать данные, что приводит к большому количеству ошибок. Лучший способ — это применение автоматизированной системы. Мы предлагаем использовать веб сервис Финоко для создания финансовой моделей для автоматического планирования. “Оцифровка” существующего бизнеса даст также возможность достаточно точно просчитывать открытие новых предприятий при масштабировании. Мы готовы помочь вам в создании финансовой модели бизнеса.

Что такое финансовая модель бизнеса?

Финансовая модель бизнеса – это планирование Вашего бизнеса, в виде показателей. Каждый из которых, производит расчет финансовой эффективности и метрик. Финансовую систему бизнеса можно формировать, как уже действующему бизнесу, так и новому направлению.

Для создания модели можно использовать программу Excel, но вариант подходит только для маленьких проектов. Особенно в тех организациях, где количество показателей 1000 и более. Лучше всего использовать автоматизированную систему, которая сможет поддерживать пересчеты большого количества зависимых показателей. Например финансовая модель строительства позволят рассчитать базовые соотношения в завершенных проектах и использовать их для подготовки новых расчетов при участии в тендерах.

Для чего нужна финансовая модель бизнеса?

Финансовая модель бизнеса служит нескольким важным целям:

• Прогнозирование: Позволяет оценить финансовые результаты на будущие периоды, что важно для принятия стратегических решений.
• Оценка рисков: Помогает выявить потенциальные риски и проблемы, которые могут возникнуть, и разработать стратегию их минимизации.
• Привлечение инвестиций: За счет прозрачности и структурированности данных, финансовая модель может быть использована для привлечения инвесторов и кредиторов, демонстрируя им финансовую устойчивость и потенциал бизнеса.
• Контроль и управление: Позволяет сравнивать фактические результаты с прогнозами, что помогает управлять ресурсами более эффективно.

В основе лежат данные о предполагаемых продажах готовой продукции и планируемых затратах. Если говорить подробнее, то финансовая модель компании, включает:

• выручку компании;
• затраты на сырье и материалы;
• себестоимость;
• прочие доходы и расходы.

Финалом формирования финансовой модели бизнеса, чаще всего является создание бюджета доходов и расходов. Задача проведения такой деятельности — определить финансовый результат фирмы, на основании заранее определенных показателей.

Стоит отметить, что финансовая модель компании, отражает систему зависимости между показателями. Она позволяет на основе расчета исходных соотношений по данным прошлых периодов получить плановые значения в будущем.

С чего начинать формирование финансовой модели?

Финансовая модель компании— это своего рода цифровой двойник бизнеса, который позволяет описать прошлые события и предсказать будущие.

Руководством должны быть приняты решения о стратегическом развитии и это предшествует разработке финансовой модели. Следовательно, необходимо понимание, как добиваться поставленных целей. Задачи должны быть достижимыми, иначе планирование потеряет всяческий смысл.

Структура финансовой модели бизнеса

Все зависит от направления деятельности Вашей организации. Но есть определенные стандарты, которые помогают в составлении модели. Это обязательные составляющие.

1. Исходные данные;
2. Капитальные вложения;
3. Затраты на операционную деятельность;
4. Прибыль;
5. Налоги и сборы;
6. Прочее финансирование;
7. Эффективность плана;
8. Анализ.

Исходные данные

Это то, без чего невозможно представить финансовую модель бизнеса. Сюда входят прогнозы. Именно от них начинается вся работа организации.

• макроэкономические показатели;
• затраты на проект;
• прибыль и затраты на операционные виды деятельности;
• кредиты и займы;
• бухгалтерский учет.

Данный раздел является важным в финансовой модели бизнеса, потому что:

• исходя, из одного отчета можно получить все необходимые данные;
• если в процессе использования финансовой модели, необходимо изменить данные, то сразу снижается вероятность ошибок и др.

Если в исходные данные требуется внести изменения, то обязательно все должно быть внесено в протокол. Не стоит забывать о том, что информация об обновлениях всегда должна доходить до исполнителей.

Основные компоненты финансовой модели

Капитальные вложения

Помимо капитальных вложений, сюда входят инвестиции и вложения в основные средства предприятия. В данном разделе отражаются все расходы, которые организация совершает один раз и на долгий период времени. Например, приобретение оборудования, зданий и сооружений и пр.

Затраты на операционную деятельность

Сюда входят все расходы организации, которые совершаются на регулярной основе. Все это связано с текущей деятельностью фирмы: заработная плата, аренда, покупка комплектующих и материалов и прочие платежи.

При планировании затрат на операционную деятельность, с помощью финансовой модели бизнеса, необходимо обязательно учитывать  показатели предприятия:

• запланированный объем изготавливаемой продукции;
• увеличение или уменьшение изготовления продукции в запланированный период времени;
• необходимо ли время на обслуживание оборудования;
• если требуется ремонт оборудования, то какое время на это понадобится;
• сколько необходимо затратить материала и сопутствующих материалов на изготовление;
• изменится ли количество материала и сопутствующих товаров на запланированный промежуток времени.

Не стоит забывать, что в финансовой модели обязательно стоит запланировать все корректировки, которые могут быть в данном разделе.

Прибыль

Иными словами, это полученная выручка предприятия за определенный промежуток времени. В данном разделе финансовой модели идет планирование поступлений денежных средств за продажу готовой продукции, или оказанных услуг.

Налоги и сборы

Данный раздел желательно учитывать отдельно. В первую очередь, это связано с удобством использования. Здесь учитываются все запланированные платежи по налогам и сборам на определенный промежуток времени.

Прочее финансирование

После составления подробной картины расходов, стоит решить вопрос по поводу финансирования. Если собственных средств на покрытие расходов не хватает, то на помощь приходят заемные средства.

Если Вам понадобятся заемные средства для деятельности фирмы, то стоит на данный раздел обратить особое внимание. Именно на него будут обращать внимание кредиторы.

Эффективность плана

Эффективность плана иными словами, это показатели инвестиционной привлекательности.

Чистая текущая стоимость — это сумма, которая необходима к выплатам в определенный период, с учетом ставки дисконтирования.

Внутренняя ставка доходности — это доходность инвестиций на протяжении всего периода их действия.

Анализ

Каждый раздел финансовый модели бизнеса важен. Анализ чувствительности результатов и оценка рисков модели не исключение. Здесь проводится анализ финансовой модели, насколько эффективен проект и насколько подвержен колебаниям рынка. Анализируются все факторы, как внутренние, так и внешние.

Выстраивать финансовую модель бизнеса нужно так, чтобы легко можно было в нее внести изменения. Желательно заранее проработать все возможные варианты изменений. Например:

• возникновение дополнительных затрат, не запланированных в бюджете;
• оплата за незапланированные убытки;
• изготовление продукции, или оказание услуг с задержкой;
• простой, или снижение объема выпускаемой продукции;
• снижение стоимости готовых изделий, или услуг;
• увеличение стоимости сопутствующих материалов;
• если компания работает с валютой. Изменение курса.

Как контролировать исполнение финансовой модели?

Как лучше всего оценивать выполнение поставленных задач? Конечно в числовом выражении. У каждой организации, независимо от вида деятельности, может быть тысячи, а то и более показателей работы. Можно потратить на их определение большое количество времени и установить значения. Но как мы уже сказали выше, в ходе работы будут постоянные корректировки.

Сформировав вручную финансовую модель, мы не исключаем человеческий фактор. К примеру, в компании более 4000 показателей, все они установлены и есть максимальные пределы. В течение года меняется цена на определенный вид сырья. В итоге плановые значения по нескольким показателям приходится изменять. Это не проходит бесследно для качества финансового плана. При внесении вручную постоянных корректировок, мы обесцениваем его значение, или тратим на изменения большой период времени.

Финоко, как автоматизированная система подготовки отчетности позволяет быстро и без потерь внести изменения и получить достоверные данные. Только тогда, цель финансовой модели бизнеса будет достигнута. Очень важно, чтобы все Ваши сформированные планы выполнялись. Да, они будут постоянно корректироваться, но от поставленной цели отходить не стоит. Только при регулярной работе, финансовая модель компании начинает давать свои результаты и помогает в развитии компании в целом.аботе, финансовая модель компании начинает давать свои результаты и помогает в развитии компании в целом.