Создадим финансовую модель Вашего бизнеса

Финансовая модель позволяет планировать и оценивать эффективность бизнеса. Поэтому нашей целью будет создать возможность выявления зависимостей внешних параметров на изменения денежных потоков, финансового результата и результаты деятельности.

Логично выстроить простую модель, определив общие связи между внешними параметрами и внутренними показателями. Обязательно правильно прописать зависимости между переменными показателями. Это важное условие для дальнейшего пересчета финансового результата при изменении исходных данных. И оценивать результат можно будет по разным сценариям.

Если рассматривать финансовую модель для бизнеса по оказанию услуг, то первым документом составляем план продаж. Результатом плана продаж будет выручка.
Следующий этап — расходы на выполнение плана по выручке. В итоге будет сформирован бюджет доходов и расходов (БДР).
По результатам формирования расходной части бюджета составляется план закупок.
По итогу трех составленных документов сводим бюджет движения денежных средств (БДДС).
С помощью БДР и БДДС компания планирует и оценивает финансовый результат и распределение денежных потоков. И третьей составляющей финансовой модели будет бюджет по балансовому листу (ББЛ) для оценки финансовой устойчивости компании.

Для детального планирования и анализа простую модель можно усложнить — расширить основные показатели. Такая форма модели будет более информативной. Например, статью доходов разделить на виды оказываемых услуг, каждый вид оказываемых услуг разделить на сегменты и т. д. Или добавить относительные показатели, например, к прибыли /убытку в абсолютном выражении рассчитать рентабельность — в %-ом соотношении прибыль и выручка.